27 Feb Come proteggere la finanza aziendale dall’andamento contagioso dei crediti deteriorati?
Nel presidio attivo della finanza e della tesoreria di una impresa, riveste particolare importanza anche l’attività di analisi e monitoraggio del “contesto” in cui opera l’Impresa e quindi anche delle dinamiche che incidono nel “mondo dei crediti”.
Grazie all’attività svolta dal Credit Manager l’Impresa può intercettare, preventivamente, quei potenziali impatti che che saranno generati alla propria finanza e tesoreria anche a causa dei “crediti deteriorati”.
I crediti deteriorati sono un problema comune sia per imprese e sia per banche.
Un credito deteriorato è un credito che non viene pagato in modo tempestivo o che non viene pagato completamente, rendendone improbabile ed incerto il suo recupero.
Questi crediti possono avere un impatto significativo sulla redditività dell’azienda e sulla sua capacità di generare flussi di cassa.
Per crediti deteriorati si intendono, generalmente: crediti scaduti, inadempienze probabili o crediti in sofferenza.
La presenza di un credito deteriorato produce un impatto significativo sulla salute finanziaria non solo del debitore ma anche del creditore (Banca o Impresa) poiché riduce il reddito e la liquidità.
Quando un credito viene classificato come deteriorato, l’azienda o la banca deve adottare appropriate misure per recuperarlo e per ridurre il rischio di “perderlo”.
Come si formano i crediti deteriorati?
I crediti deteriorati possono formarsi per una serie di motivi, tra cui la perdita di lavoro, la recessione economica, la riduzione del reddito, il mancato pagamento dei debiti, la mancanza di garanzie collaterali e altri fattori che influenzano la capacità del debitore di “far fronte” ai propri impegni finanziari.
Quando un debitore non paga il proprio debito, l’azienda o la banca deve cercare di recuperare il credito.
L’Outlook ABI-Cerved sui “crediti deteriorati delle Imprese”, mostra come per l’anno in corsa sia previsto un aumento dei crediti deteriorati.
La causa di questo trend è attribuita ad un mix di fattori come: il rallentamento dell’economia, la natura e la crescita dell’inflazione, e dei tassi d’interesse.
Gli interventi pubblici originariamente varati per contrastare l’emergenza Covid sono stati gradualmente “ridisegnati”.
Mentre stanno terminando le moratorie prende forma una aggressiva politica monetaria della BCE che, in un breve arco temporale, ha innalzato i tassi d’interesse incrementando così il costo del debito per le imprese.
A distanza di un anno dall’avvio del conflitto Russia e Ucraina permane il diffuso grado di incertezza rendendo precaria una pianificazione aziendale.
La congiuntura economica si sviluppa mentre le misure di sostegno al credito adottate durante la pandemia, ormai scadute, sono state sostituite solo parzialmente da nuove misure, più stringenti, a favore delle imprese.
Nel 2023 si prevede un incremento del tasso di deterioramento del credito alle imprese simile a quello del 2017.
L’analisi dei dati mostra come il tasso di deterioramento sia trasversale alle piccole medie e imprese come per le grandi: maggiore per le micro a causa della loro struttura dimensionale-finanziaria.
I settori su cui si prevede un maggiore impatto negativo saranno quelli delle Costruzioni, così come l’agricoltura ed i servizi: la stima sul comparto Industria è più contenuta rispetto agli altri.
Geograficamente, l’aumento del tasso di deterioramento è previsto in crescita maggiormente tra le Imprese che si trovano a Sud e nelle Isole a cui segue l’area Centro: le imprese che operano nelle aree del Nord appaiono ancora più virtuose.
L’Impresa che pone la massima attenzione anche alla natura ed alle caratteristiche dei crediti deteriorati riesce ad arricchire le “informazioni qualitative” con cui profila e gestisce la genesi del suo fatturato…
..non solo…
Riesce anche a governare, con consapevolezza, la propria relazione con partner bancari e con le loro nuove politiche “creditizie”…..
…riuscendo così a proteggere il “frutto sano” da quelli meno….
Marketing Mizuya